第三部分：广西物流职业技术学院2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2025年度总收入24,936.57万元，其中本年收入24,416.60万元，较2024年度决算数增加2,786.08万元，增长12.88%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入13,274.29万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加906.07万元，增长7.3%。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。我校没有该项资金收入，与2024年度决算数一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。我校没有该项资金收入，与2024年度决算数一致。

4.事业收入9,909.37万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数增加1,122.58万元，增长12.78 %，主要原因是：对以前年度的非税收入加大催缴力度，相关非税收入如学费、住宿费等增加。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。我校没有该项资金收入，与2024年度决算数一致。

6.其他收入1,232.94万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2024年度决算数增加757.43万元，增长159.29%，主要原因是：我校进一步规范非财政拨款收入管理，将食堂管理费等项目收入统一归列为“其他收入”科目，以更准确反映学校实际收入结构。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余519.97万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少200.47万元，下降27.83%。

（二）本部门2025年度总支出24,936.57万元，其中本年支出23,107.32万元, 较2024年度决算数增加1,664.78万元，增长7.8%。主要原因是：我校为强化人才队伍建设，适应办学业务拓展需要，通过公开招聘、人才引进等方式充实人员力量，新增部分教职工，人员规模相应扩大，人员经费支出有所增长。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）22,868.13万元：主要用于学校教育事业各项开支。较2024年度决算数增加1,604.43万元，增长7.5%。

2.社会保障和就业支出（类）126.50万元，主要用于在职人员的养老保险、职业年金的支出。较2024年度决算数增加29.77万元，增长30.78%。

3.卫生健康支出（类）49.58万元，主要用于按照国家政策规定支付医疗保险方面的支出。较2024年度决算数增加20.73万元，增长71.85%。

4.住房保障支出（类）63.12万元，主要用于按照国家政策规定向职工缴交的住房公积金支出。较2024年度决算数增加9.86万元，增长18.51%。

5.其他支出（类）0万元，较2024年度决算数增加0万元。2025年无政府债券收入。

6.结余分配1,069.23万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2024年度决算数增加715.32万元，增长202.12%，主要原因是：2025年度预算安排的其他收入资金未使用完毕，需结转至2026年度继续使用。

7.年末结转和结余760.01万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加205.10万元，增长36.96%。主要原因是：部分财政专项经费年底下达，当年未支出完毕，形成结转资金。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西物流职业技术学院2025年度一般公共预算财政拨款支出13,034.25万元，较2024年度决算数增加500.10万元，增长4.0%。其中：基本支出5,679.59万元，项目支出7,354.66万元。

广西物流职业技术学院2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为12,137.24万元，支出决算为13,034.25万元，完成年初预算的107.39%。

（一）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）年初预算为11,989.22万元，支出决算为12,850.08万元，完成年初预算的107.18%。主要用于日常教学、教学设备购置、办公运转等方面开支，以及学生奖助学金发放、教职工工资福利保障。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为68.54万元，支出决算为84.16万元，完成年初预算的122.79%。主要用于在职人员的养老保险、职业年金的支出。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为28.09万元，支出决算为36.89万元，完成年初预算的131.33%。主要用于按照国家政策规定支付医疗保险方面的支出。其中：

1. 行政事业单位医疗（款）

（1）事业单位医疗（项）年初预算为26.99万元，支出决算为33.13万元，完成年初预算的122.79%。主要用于按照国家政策规定支付医疗保险方面的支出。

（2）公务员医疗补助（项）年初预算为1.10万元，支出决算为3.76万元，完成年初预算的341.82%。主要用于按照国家政策规定支付公务员医疗补助支出。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金

（项）年初预算为51.40万元，支出决算为63.12万元，完成年初预算的122.80%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出5,679.59万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2,265.68万元，完成年初预算的98.93 %。

（二）商品和服务支出3,141.84万元，完成年初预算的84.08%。

（三）对个人和家庭补助支出34.28万元，完成年初预算的56.43%。

（四）资本性支出237.80万元，完成年初预算的100%。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

广西物流职业技术学院 2025年度政府性基金支出0万元。

广西物流职业技术学院 2025年度政府性基金预算支出年初预算为0万元。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

广西物流职业技术学院2025年度国有资本经营预算支出0万元。

广西物流职业技术学院2025年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与上年一致。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，广西物流职业技术学院所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2025年度政府采购支出总额1,908.01万元，其中：政府采购货物支出797.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1,110.35万元。授予中小企业合同金额1,490.33万元，占政府采购支出总额的78.11%，其中：授予小微企业合同金额125.30万元，占授予中小企业合同金额的8.4%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是公务车和学校用于接送师生参加活动校车4辆；单位价值50万元以上通用设备4台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果

我校2025年度部门预算数7,594.7万元，执行数6,834.68万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，项目经费保障各类思想教育、文化体育校园活动有序开展，丰富师生校园文化生活，有效提升教学活动质量，提高广大师生参与度与获得感，助力学校推进高质量发展。项目经费保障各类思想教育、文化体育校园活动有序开展，丰富师生校园文化生活，有效提升教学活动质量，提高广大师生参与度与获得感，助力学校推进高质量发展。

2.项目支出绩效自评结果

(1)项目绩效自评总体情况：我校2025年度项目17个，项目支出总额6,834.68万元。其中：本级项目17个，本级项目支出6,834.68万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：所有17个项目评为一等，涉及资金7,594.7万元，占项目总数比例62.96%，占项目支出预算数总额比例60.43%，占项目支出执行数总额比例65.34%。自评发现的主要问题及原因：一是支出进度较为缓慢；二是内部工作流程不够完善，人员经验不足。下一步改进措施：一是加强内部沟通，遇到问题及时解决在规定时间内形成支出；二是加强内部工作培训。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，高职院校生均拨款—自治区资金项目自评得分为98.88分，一等，项目全年预算数为3,714.6万元，执行数为3,298.55万元，完成预算的88.80%。项目绩效目标完成情况：通过项目实施，完成了确保学校基础办学能力，保障学校可持续发展。自评发现的主要问题及原因：支出进度较为缓慢。下一步改进措施：结合学校教育事业发展的实际需要提前谋划项目，统筹安排项目资金。加强内部沟通，发展规划处、财务处、招标办、业务实施部门、审计处等多部门协同联动加快推动项目的实施，提升预算执行进度；同时多向有经验的兄弟院校学习。

3.部门绩效评价结果

我校组织对 “高职院校生均拨款-自治区资金” 等17个项目开展部门绩效评价，评价结果均为一等，涉及资金7,594.7万元。从部门自评情况来看，项目落地有效夯实学校基础办学条件，支撑学校办学平稳可持续运行。在保障日常教学质量提升的同时，足额保障思想教育、文化体育等校园活动经费，丰富师生校园文化生活，提升师生参与度与满意度，助力学校内涵建设与高质量发展。

4.财政绩效评价结果

自治区财政厅组织对 “高职院校生均拨款-自治区资金” 等17个项目开展财政绩效评价，评价结果均为一等，涉及资金 7,594.7万元。从财政外部评价情况看，财政资金执行到位，较好保障学校基础办学运行需求，教学实施条件得到有效保障。资金统筹支持各类师生文体及思想教育活动开展，切实发挥财政资金使用效益，提升师生获得感，推动学校各项事业高质量发展。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。